在全球經(jīng)濟一體化的大背景下，國有企業(yè)作為中國經(jīng)濟發(fā)展的重要支柱，其跨境貿(mào)易活動日益頻繁。然而，跨境貿(mào)易在帶來巨大機遇的同時，也伴隨著復雜多變的風險。本文將從市場風險、信用風險、貨權風險、結算風險、法律風險和操作風險等方面，對國有企業(yè)跨境貿(mào)易的風險進行深入探析，并提出相應的管控對策。
一、市場風險
市場風險是國有企業(yè)跨境貿(mào)易中最基本且難以避免的風險之一。由于國際市場價格波動劇烈，商品價格、匯率和利率的變動都可能給國有企業(yè)帶來巨大損失。例如，在代理進口業(yè)務中，如遇市場價格下跌，委托方可能逾期付款，導致國有企業(yè)面臨貨物貶值的風險。
管控對策：
1.加強市場變化分析：國有企業(yè)應加強對國際市場價格變化的跟蹤和分析，建立動態(tài)化的價格風險預警機制，及時調(diào)整交易策略和交易模式。
2.運用金融工具：利用期貨、期權等金融工具進行風險對沖，降低價格波動風險。
3.優(yōu)化保證金制度：要求客戶預交履約保證金，并根據(jù)市場變化適時調(diào)整保證金比例，防止價格跌幅超過保證金比例而導致資金被套的風險。
二、信用風險
信用風險是跨境貿(mào)易中最常見且難以預測的風險之一。由于國際貿(mào)易涉及多個國家和地區(qū)，合作方的信用狀況難以全面掌握，存在較大的不確定性。如果合作方不履行合約，將給國有企業(yè)帶來重大損失。
管控對策：
1.建立健全信用評估體系：在貿(mào)易前對合作方進行深入的信用調(diào)查，了解其經(jīng)營情況、財務狀況和償付能力，建立自動預警體系。
2.控制賒銷行為：嚴格控制賒銷行為，盡量采用預付款或貨到付款的結算方式，降低信用風險。
3.加強合同管理：優(yōu)化貿(mào)易合同的會簽和審批制度，確保合同條款的合法性和有效性，防止虛假合同詐騙。
三、貨權風險
貨權風險是跨境貿(mào)易中特有的風險之一。由于貨物在運輸和存儲過程中可能遭受各種損失，如被盜、損壞或滅失，導致國有企業(yè)面臨貨權喪失的風險。
管控對策：
1.控制貨權：審慎選擇信譽好的倉儲單位和物流供應商，建立完善的貨物驗收、入庫、盤庫、出倉制度，對存貨實時動態(tài)監(jiān)控。
2.加強單據(jù)管理：控制倉單、運輸發(fā)票等單據(jù)，確保貨權單據(jù)真實有效，防止倉庫貨物缺倉或被倉儲方私自變賣。
3.貨物處置預案：對于合同金額較大、周期較長的貿(mào)易業(yè)務，國有企業(yè)應制定貨物處置預案，一旦發(fā)生風險，迅速果斷地處置貨物，避免貨物大幅跌價或產(chǎn)生更多的異常費用。
四、結算風險
在當前復雜多變的國際形勢下，地緣政治引發(fā)的貿(mào)易爭端加劇了不確定性，可能導致出口管制和制裁等貿(mào)易限制和政策的快速變化。跨境業(yè)務結算風險涉及多個方面，這些風險不僅影響企業(yè)的資金流動性和經(jīng)營穩(wěn)定性，還可能對企業(yè)的國際聲譽和長期發(fā)展造成不利影響。因此，對于廣大的中國貿(mào)易企業(yè)和金融機構，在開展國際貿(mào)易和金融結算業(yè)務中識別危險信號和盡職調(diào)查成為至關重要的第一道防線任務。
管控對策：
1.匯率風險管理：企業(yè)應密切關注國際金融市場動態(tài)，利用專業(yè)機構或金融工具進行匯率監(jiān)測和預測，以便及時調(diào)整經(jīng)營策略；運用金融衍生工具如遠期合約、期權、掉期等鎖定匯率，減少匯率波動對企業(yè)財務的影響。
2.外匯管制風險管理：深入研究目標國家（或地區(qū)）的外匯管理政策，確保企業(yè)跨境業(yè)務符合當?shù)胤ㄒ?guī)要求，避免違規(guī)操作導致的風險；密切關注外匯管理政策的變化，及時調(diào)整業(yè)務模式和結算方式，以應對潛在的外匯管制風險。
3.支付許可風險管理：確保企業(yè)擁有合法有效的支付許可，遵守相關國家和地區(qū)的支付監(jiān)管規(guī)定；建立多元化的支付渠道，減少對單一支付平臺的依賴，降低支付許可風險。
4.結匯成本管理：根據(jù)市場匯率走勢和企業(yè)資金需求，選擇合適的結匯時機和方式，降低結匯成本；與銀行和支付平臺等金融機構建立良好的合作關系，爭取獲得更優(yōu)惠的結匯匯率和手續(xù)費率。
5.拒付欺詐風險防控：在交易前對客戶進行全面的資信調(diào)查，評估其信用狀況和支付能力，選擇信譽良好的客戶進行合作；建立風險預警機制，對異常交易行為進行實時監(jiān)控和預警，及時發(fā)現(xiàn)并處理潛在的拒付欺詐風險；購買拒付欺詐險等保險產(chǎn)品，為企業(yè)提供風險保障，降低因拒付欺詐帶來的經(jīng)濟損失。
五、法律風險
法律風險是跨境貿(mào)易中不可忽視的風險之一。由于不同國家和地區(qū)的法律法規(guī)存在差異，企業(yè)在貿(mào)易過程中可能因不了解或違反相關法律法規(guī)而面臨法律訴訟和處罰。
管控對策：
1.遵守國內(nèi)外法律法規(guī)：跨境貿(mào)易涉及多個國家和地區(qū)的法律法規(guī)，包括稅法、貿(mào)易法、海關法等。國有企業(yè)必須確保在跨境貿(mào)易中嚴格遵守這些法律法規(guī)，以避免因違法經(jīng)營而遭受罰款、訴訟等不利后果。同時應依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)，規(guī)范企業(yè)行為，確保合規(guī)經(jīng)營。
2.加強法律培訓：提高員工的法律合規(guī)意識，使其掌握有效的法律憑證，降低法律風險。
3.建立法律顧問制度：聘請專業(yè)法律顧問，為企業(yè)提供法律咨詢和訴訟支持，確保企業(yè)在法律糾紛中處于有利地位。
六、操作風險
操作風險是企業(yè)在內(nèi)部運營過程中因流程缺陷、制度漏洞和員工風險意識淡薄而導致的風險。在跨境貿(mào)易中，操作風險可能因涉及多個國家和地區(qū)的業(yè)務流程而更加復雜。
管控對策：
1.規(guī)范內(nèi)部運營體系：建立完善的內(nèi)部監(jiān)管機制，確保業(yè)務流程規(guī)范、制度健全、員工操作合規(guī)。
2.加強員工培訓：提高員工的風險意識和操作技能，減少因操作不當而導致的風險。
3.建立風險預警機制：對可能出現(xiàn)的風險進行預警和評估，制定相應的應對措施和預案。
結論
國有企業(yè)跨境貿(mào)易風險復雜多變，涉及市場風險、信用風險、貨權風險、結算風險、法律風險和操作風險等多個方面。為了有效防范和應對這些風險，國有企業(yè)需要建立完善的風險管理體系和運營機制，加強市場變化分析、信用評估、貨權控制、法律合規(guī)和內(nèi)部運營管理等方面的工作。只有這樣，才能確保國有企業(yè)在跨境貿(mào)易中穩(wěn)健發(fā)展，實現(xiàn)國際化戰(zhàn)略目標。
(公司風險管理部供稿)
